根據(jù)集團公司2017年度制定的管理創(chuàng)新、管理優(yōu)化、管理創(chuàng)效的方針思想，市場部在2017年度積極開展、實施了多項管理提升舉措，且于2017年8月份開始將預(yù)付款流程、票據(jù)傳遞流程重新梳理、固化，并付諸實際業(yè)務(wù)操作。

預(yù)付款流程在2017年8月份之前，并未加入財務(wù)部門復(fù)核、審查這一環(huán)節(jié)，管控職責全部落在市場部預(yù)付款發(fā)起人上，這在一定程度上使采購業(yè)務(wù)管理的預(yù)付款應(yīng)付數(shù)額管控造成紕漏，給公司預(yù)付款資金在管控環(huán)節(jié)層面造成資金風險。從2017年8月份開始，市場部同財務(wù)部溝通，落實了所有預(yù)付款資金額在付款前均須由財務(wù)部主管會計復(fù)核預(yù)付款對應(yīng)合同后，再由出納做預(yù)付款業(yè)務(wù)，主管會計不通過，出納不付款。這樣做便給預(yù)付款業(yè)務(wù)上了雙保險，使預(yù)付款資金風險降至最低。

與此同時，票據(jù)傳遞流程在市場部內(nèi)部也進行了有效管控，特設(shè)定票據(jù)二次審核權(quán)限，即所有采購業(yè)務(wù)發(fā)票傳遞到財務(wù)部前由市場部內(nèi)勤統(tǒng)計進行票據(jù)審核，內(nèi)勤統(tǒng)計審核后報市場部經(jīng)理簽批。切實做到了發(fā)票—入庫單—合同，完全一致，無合同發(fā)票不予簽批、入賬。且按照財務(wù)部要求做到發(fā)票金額、數(shù)量、品名等與入庫單相符。這樣不但規(guī)范了發(fā)票入賬流程，而且夯實了市場部采購業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)票據(jù)、合同、入庫流程的管理。

市場部在狠抓內(nèi)部管理的同時，在發(fā)票入賬、資金付款兩項重要環(huán)節(jié)上與客戶、財務(wù)部進行無縫銜接，根據(jù)每月初財務(wù)部出具的預(yù)付款報表、應(yīng)付賬款報表同客戶對賬，發(fā)現(xiàn)問題及時解決處理，不留尾巴問題。

基礎(chǔ)管理的不斷夯實、固化是企業(yè)管理提升的基石，市場部將不斷深挖管理提升、管理創(chuàng)效，為集團公司的長足發(fā)展保駕護航，為集團公司的明天添磚加瓦。

作者：楊兆凱